功能性委員會
為有效執行營運風險衝擊管理，並落實鑑別公司對於經濟、環境與人群之衝擊及監督其程序，台耀化學於董事會轄下設置審計委員會、薪資報酬委員會及永續發展委員會，各功能性委員會透過平時業務溝通管道、內部會議、各式問卷/意見調查與文件簽署，及既有申訴機制執行盡職調查，收集利害關係人對於公司因營運所衍生正、負面風險衝擊之重大事件或建議反饋後，負責發展、核准與更新各項衝擊之相關策略與政策，並由董事會負責監督功能性委員會的衝擊管理程序及其結果，且每年定期將結果彙報至董事會。
審計委員會
台耀化學於 2022 年 6 月 23 日股東常會後成立審計委員會，委員會由全體獨立董事組成。審計委員會協助董事會監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質，台耀化學已依《公開發行公司審計委員會行使職權辦法》第三條規定，制訂公司之《審計委員會組織規程》，並經董事會決議通過，明訂本委員會之運作，主要為協助董事會履行其監督公司在財務報表之允當表達、監督簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效、公司內部控制有效實施、公司遵循相關法令及 規則暨公司存在或潛在風險之管控等為主要目的。審計委員會依據風險報告重大性決定是否呈報董事會，本委員會由全體獨立董事組成，並由具財務會計背景之獨立董事陳怡芬擔任召集人及會議主席。2022 年審計委員會共召集 2 次，委員平均出席率 100%。
台耀化學審計委員會成員
| 姓名 | 職稱 | 性別 | 任期 |
|---|---|---|---|
| 陳怡芬 | 獨立董事 | 女 | 2022/6/23~2025/6/22 |
| 陸大榮 | 獨立董事 | 男 | 2022/6/23~2025/6/22 |
| 張庭榮 | 獨立董事 | 男 | 2022/6/23~2022/11/12 |
註：張庭榮於 2022 年 11 月 12 日辭任獨立董事及審計委員會委員。
薪資報酬委員會
為健全公司治理及強化董事會薪酬管理機能，協助董事會執行與評估公司整體薪酬與福利政策，以及董事與經理人之報酬，確保公司之薪資報酬安排符合相關法令，並足以吸引優秀人才。台耀化學設有薪資報酬委員會，依《證券交易法》第十四條之六及《股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資報酬委員會設置及行使職權辦法》規定訂定《薪資報酬委員會組織規程》，並經董事會決議通過。 薪資報酬委員會主要在協助董事會評估與監督公司整體薪酬政策，評估與核定董事及經理人之薪酬水準、績效評估及薪資報酬之政策、制度、標準與結構。此外，針對高階經營團隊的酬金及員工酬勞提撥比率予以評估和審查，委員會已制定《董事、總經理及副總經理酬金總額占個體或個別財務報告稅後純益比例》表；請參閱本公司《111 年度年報》。委員會針對管理階層團隊個人的能力、對公司的貢獻度和績效表現，評估並審查其薪資及獎酬的合理性，有效的掌握人才流失的風險。目前本委員會聘任成員為 3 人，包含 2 位獨立董事及 1 位外部獨立專家。2022 年薪資報酬委員會共召開 2 次，委員平均出席率 100%。
台耀化學薪酬委員會成員
| 姓名 | 職稱 | 性別 | 任期 |
|---|---|---|---|
| 陳怡芬 | 獨立董事 | 女 | 2022/6/23~2025/6/22 |
| 陸大榮 | 獨立董事 | 男 | 2022/6/23~2025/6/22 |
| 張庭榮 | 獨立董事註 | 男 | 2022/6/23~2025/6/22 |
註：張庭榮於 2022 年 11 月 12 日辭任獨立董事，其薪資報酬委員會委員身分轉為外部獨立專家。
永續發展委員會
台耀化學屬於生技醫療業，公司的永續發展與人類的存續、健康福祉、息息相關。為健全永續發展之管理，並建立與推動永續發展之治理架構，將永續發展視為企業營運決策的一環，透過 ESG 架構檢視企業管理作為，並發展出屬於台耀化學的永續策略，以達成永續經營目標，善盡企業社會責任。台耀化學依循《上市上櫃公司永續發展實務守則》建立本公司《永續發展實務守則》，於 2022 年 5 月 12 日董事會上報告成立永續發展委員會並報告未來推動目標。
永續發展委員會是由董事長程正禹擔任委員會召集人，整合及推動相關的活動，以達成公司 ESG 年度設定的目標，並定期向董事會報告。由執行長擔任指導委員，裁示及核准相關活動計畫及經費，必要時邀請各部門一級主管參與。由工程部副總經理擔任主任委員，協調相關部門成員成立委員會及執行小組，並向指導委員會報告及推動年度計畫。委員們是由相關部門主管所組成，參與委員會運作及執行計畫推行。此外，分配各部門參與分別成立了三個執行小組，分別為永續環境組、社會公益組、公司治理組，來整合及規劃相關活動，並推動未來主要目標項目。
永續發展委員會為協助董事會持續推動企業永續發展與公司治理，負責永續發展政策、制度或相關管理方針及具體推動計畫之提出及執行，並定期向董事會報告執行情形，以提升公司整體永續經營策略之實踐。2022 年永續發展委員會於 5 月 3 日、8 月 4 日召開 2 次策略推動討論會議，並於 5 月 12 日、8 月 11 日、11 月 11 日董事會議召開時間向董事會報告 ESG 目標規劃與工作進度，委員平均出席率達 94.4 %。
《氣候變遷因應法》
隨著全球氣候變遷及《氣候變遷因應法》的推進，各產業開始重視環境保護、節能減碳等之永續發展規劃，生技製藥業亦無法置身事外，台耀化學為了強化環境保護及節能減碳政策、提升對員工、客戶及社區的社會關係，並加強公司治理，除了符合法規需求之外朝向國際化接軌。因此，特別成立永續發展委員會，並由各執行小組與各部門啟動相關資訊，進行作業整合與評估，提出未來推動目標與因應對策。
The departments and functional groups of the Sustainable Development Committee and their main objectives in the future:
