為落實公司治理並提升董事會功能，建立績效目標以加強董事會運作效率，本公司爰依上市上櫃公司治理實務守則第37條規定，於111年11月11日經董事會決議修訂「董事會績效評估辦法」條文，明定至少每三年委託獨立之外部專業機構執行董事會績效評估一次。本公司已完成112年董事會績效外部評估作業，評估結果並提至112年11月10日董事會進行報告，茲說明如下：

一、委託之專業獨立機構：社團法人台灣投資人關係協會(TIRI)
二、報告日期：112年9月26日
三、受評期間：111年9月1日至112年8月31日
四、執行評審委員：共計三位委員，分別為郭宗霖會計師、蔡鴻德分析師及王士豪律師，主要簡介如下：
    (一)郭宗霖會計師
          ▪學歷：東吳大學會計研究所、台北大學經濟系
          ▪專業證照：會計師、證券分析師

          ▪專長：股票公開發行、上市及上櫃之規劃輔導；籌資、融資及資本市場策略；審計及會計理論與實務之應用；稅務規畫與諮詢；投資人關係
               (IR/PR)

          ▪主要經歷：TIRI台灣投資人關係協會理事長、霹靂國際財務長/公司治理主管、鴻勝會計師事務所執業會計師、實踐大學管理學院創意產業
               博士班兼任副教授、東吳大學兼任副教授

   (二)蔡鴻德分析師

          ▪學歷：美國投資者關係協會IRC投資人關係專業認證、美國MIT史隆管理學院高級經理人發展課程，數位轉型的組織機構證書、倫敦大學教育
              暨社會研究碩士學程、勞埃德海事學院勞埃德海事學院文憑，航運金融、美國加州大學聖地牙哥分校經濟學及政治學/國際關係學雙學士

          ▪專長：投資人關係、私募股權，盡職調查，投資調研、資本市場，企業金融、投資分析，評估與評價、企業協商與諮詢、策略規劃
          ▪主要經歷：信實資產管理(私募股權基金)董事合夥人、新興航運總經理特助暨代理發言人、挪威銀行(DnB NOR)新加坡亞洲總部研究部副董事
             、里昂證劵亞洲恆富亞太交通運輸私募基金研究部主管、美林證券研究部副總裁、摩根士丹利證券半導體產業研究助理、月涵投顧科技產業
             分析師
   (三)王士豪律師
          ▪學歷：逢甲大學財經法律研究所、台北大學法學系
          ▪專業證照：中華民國律師高考及格

          ▪專長：一般民事及仲裁事件、勞資爭議事件、證券法規刑事訴訟事件、公司訴訟事件、一般刑事訴訟事件、經營權爭議事件、商業會計刑事
             訴訟事件、專利侵權事件、營業秘密訴訟、智慧財產契約、公司法令諮詢事件

          ▪主要經歷：中華民國儲蓄互助協會法務專員、臺灣南投地方法院刑事庭法官助理長、逢甲大學企業法律諮詢研究中心顧問律師、中華法律風險
            管理學會秘書長理事、社團法人臺中律師公會律師權益委員會主任委員
五、專業機構獨立性：三位負責評估之執行委員均秉持公正客觀態度且無任何影響獨立性之情事。三位執行委員均出具獨立性聲明
       書，聲明內容如下：
   (一)本執行委員及其配偶與受扶養親屬未有下列情事：
          ▪與受評公司有直接或間接之重大財務利益。
          ▪與受評公司或其董監事間，有足以影響獨立性之商業關係。
          ▪自受評公司或其董監事、經理人或主要股東價值重大之饋贈或禮物(其價值未超越一般社交禮儀標準)。
   (二)本執行委員與受評公司之董監事或經理人未有配偶、直系血親、直系姻親或二親等內旁系血親之親屬關係。
   (三)本執行委員及其配偶與受扶養親屬未擔任受評公司董監事、經理人或對評估有直接且重大影響之職務。
六、評估方式：結合書面資料查核、問卷、訪談(董事長、審計委員會召集人、公司治理主管及內部稽核主管)三種方式，流程：
       受評公司填寫問卷→受評公司提交問卷及所需文件→協會執行書審作業→協會訪評受評公司→協會出具報告。
七、外部績效評估結論及建議事項：
   (一)董事會層級之永續發展委員會委員，應有半數以上為獨立董事
         公司回應：已於112年11月10日董事會修改「永續發展委員會組織規程」，並經同日董事會決議永續發展委員會委員改為由三席董事擔任，其中
         兩席為獨立董事。
   (二)推動誠信經營專(兼)職單位，定期向董事會報告執行情形
         公司回應：已於112年11月10日董事會決議通過修訂「永續發展委員會組織規程」，增訂誠信經營專(兼)職單位(“誠信經營小組”)，下轄在永續
         發展委員會之下，並於同日董事會報告112年誠信經營執行情形。
   (三)公司治理實務守則增修財務報告發布前之封閉期間，董事不得進行其股票交易之規定公司回應：已於「防範內線交易管理作業程序」增訂本公司
         之董事不得於年度財務報告公告日前三十日，和每季財務報告公告日前十五日之封閉期間交易本公司股票或其他具有股權性質之有價證券。
   (四)設置專任公司治理主管
         公司回應：配合公司治理需求及參考業界做法，於適當時機辦理。
   (五)訂定改善公司治理評鑑目標
         公司回應：針對前屆指標弱項於今(112)年度進行檢討改進。
   (六)提早並統一規劃董事會成員年度進修課程
         公司回應：本公司全體董事均已依「上市上櫃公司董事、監察人進修推行要點」之規範，完成112年度進修時數。 
   (七)投入資源支持國內文化發展，並將支持方式與成果揭露於公司網站、年報或永續報告書
         公司回應：本公司為支持國片及文化發展活動，於112年12月9日舉辦同仁攜家帶眷包場看電影活動《撼山河撼向世界》， 一起展開企業ESG
         文化推廣之旅。
          ▪日期/時間：112年12月9日(六) 10:00 AM
          ▪主辦：台耀化學股份有限公司
          ▪地點：林口三井MITSUI OUTLET PARK威秀影城
          ▪對象：本公司及子公司之員工(含眷屬)
          ▪票價：免費
          ▪電影《撼山河 撼向世界》，入圍金馬獎最佳紀錄片，是導演林正盛耗時4年記錄台灣音樂大師陳明章的傳奇人生故事。
           林正盛形容：「日本有坂本龍一，台灣有陳明章」。陳明章的音樂之路，其實也是台灣一路走來的生活光影，「我們常說台灣要走向世界，
           但走向世界的基礎，是要讓台灣精彩的文化被世界看見」。